توضیحات
پارادایم پولشویی در ایران
پاورپوینت پارادایم پولشویی
تعداد اسلاید: ۵۰
پولشویی:
پول شویی جریان پنهان سازی درآمد غیر قانونی و مجرمانه است با توجه به تعاریف مندرج در منابع حقوقی و اقتصادی باید گفت پول شویی فرایند ی است که در طی آن درآمدهای غیر قانونی را قانونی جلوه میدهند
و به تعبیر دیگر به معنای قانونی کردن درآمدهای غیرقانونی ، مشروع کردن پول های نا مشروع یا تطهیر پول های حرام و یا تبدیل پول های کثیف ناشی از اعمال خلاف به پول های تمیز و پاک می باشد(۱۹۹۸ ،camdessus )
در قانون نمونه موارد زیر پول شویی محسوب می گردد:
الف. تبدیل یا انتقال اموال به منظور پنهان سازی یا تغییر ظاهر منبع آن یا کمک به شخصی که در ارتکاب جرم منشاء نقش داشته است با هدف فراری دادن او از پیامدهای قانونی خود
ب.پنهان سازی یا اختفای ماهیت واقعی، منبع، محل استقرار، تصرف ، جابجایی یا مالکیت اموال
ج. تملک، تصرف یا استفاده از اموال توسط هر شخصی که می داند یا می بایست بداند یا مظنون به دانستن است که این اموال از عواید حاصل از جرم حاصل شده است.
پاورپوینت پارادایم پولشویی
قانون نمونه:
این قانون در سال ۱۹۹۵ توسط بخش مبارزه با اعتیاد سازمان ملل متحد برای تسهیل در امر قانونگذاری و
اصلاح قوانین مبارزه با قاچاق مواد مخدر و داروهای روان گردان و پول شویی عواید حاصل از این جرایم در کشورهای مختلف؛ تدوین شد
و در سال ۱۹۹۹ مورد بازنگری قرار گرفت.
انواع پولهایی که می تواند به صورت نامشروع در جامعه مطرح باشد به سه گروه پولهای کثیف آغشته به خون(پول سرخ)، پولهای سیاه و پولهای خاکستری تقسیم شوند که به ترتیب:
۱٫پول سرخ مربوط به نقل و انتقال مواد مخدر
۲٫پول سیاه، پولهای حاصل از قاچاق کالا
۳٫پول خاکستری، درآمدهای حاصل از فروش کالا و انجام کارهای تولیدی که از نظارت دولت پنهان می ماند
دانلود پاورپوینت استاندارد حسابداری ۴۱
نقد و بررسی‌ها
هیچ دیدگاهی برای این محصول نوشته نشده است.